什么是遗嘱？为什么需要立遗嘱？

对许多人来说，一提到遗产规划，首先想到的就是立遗嘱。尽管遗产规划远不止于起草遗嘱，但立遗嘱对于确保您的意愿得以落实，同时尽量减少对遗属和亲人的冲突及过重的经济负担，是必不可少的。

本文将由遗产规划律师为您解析为何需要立遗嘱。文章将探讨遗嘱包含哪些内容、遗嘱的作用以及如何起草一份完善的遗嘱。如果您还有其他疑问或顾虑，或者希望就遗嘱起草事宜咨询一位经验丰富的北加州遗产规划律师，Barr and Young 法律团队提供免费咨询服务。

什么是遗嘱？

遗嘱是一份法律文件，用于指定您去世后谁将继承您的财产，包括您的钱财。它本质上是一套指示，其中可包括为未成年子女（或有特殊需求的成年子女）指定的监护人。虽然大多数遗嘱遵循标准格式，但有些针对特殊情况设有特别条款，这些条款可能具有法律效力，也可能不具有法律效力。 遗嘱保管人（持有遗嘱的人）或遗嘱执行人必须在逝者去世后30天内提交遗嘱。遗嘱必须在逝者生前居住的县提交。

为什么需要立遗嘱？

2020年，演员查德维克·博斯曼去世时，他加入了那些去世时未立遗嘱的名人行列，其中包括亚伯拉罕·林肯、巴勃罗·毕加索、吉米·亨德里克斯、王子和阿雷莎·弗兰克林。 没有遗嘱的情况出人意料地普遍；Caring.com 发布的一项2022年调查显示，仅有33%的美国人立有遗嘱或设立了生前信托——许多人表示，他们认为自己没有足够的资产可以留给后人。

人们常问：什么时候需要立遗嘱？严格来说，只要您还活着，就不需要遗嘱。然而，由于无法预料灾难性事故或突发健康状况，如果您已婚、有子女或拥有资产，就需要立遗嘱。即使您的遗产相对较少，立下遗嘱也能让您亲自决定资产的处置方式——而不是由法院来决定。这正是遗嘱的本质意义所在。

以下是立遗嘱的一些最重要原因：

• 您可以决定由谁继承您的财产。如果没有遗嘱，资产的分配将由州法律规定的无遗嘱继承法决定，这可能与您的个人意愿不符。
• 您可以为未成年子女指定一名监护人。这是遗嘱最重要的功能之一，它使您能够选择值得信赖的人来抚养您的子女。
• 您需指定一名遗嘱执行人来管理您的遗产。您可以委任一位值得信赖的人士或机构，负责清点您的资产、清偿债务，并将剩余财产分配给您指定的受益人。
• 您可以最大限度地减少潜在的家庭矛盾。一份措辞清晰的遗嘱能让您的意愿毫无疑义，从而降低亲人在艰难时刻发生争执和法律纠纷的可能性。
• 您可以将遗产留给朋友、未婚伴侣或慈善机构。各州法律通常只承认合法配偶和血亲。遗嘱是确保您生命中其他重要的人或事业能获得您遗产份额的唯一途径。
• 您可以指定具体的赠与和安排。通过遗嘱，您可以将特定物品——例如家族传家宝、汽车或艺术品——留给特定的人，甚至可以指定宠物监护人。

遗嘱的种类

好莱坞喜欢将各种遗嘱文件作为戏剧性的情节装置，例如电影《雨人》中宣读遗嘱的场景。在现实生活中，遗嘱执行人或遗产律师通常会将遗嘱副本发送给有权获得副本的人士（如有信托文件，也会一并发送）。

初次起草遗嘱的人常常会问：遗嘱有哪些类型？遗嘱的形式多种多样，其中有些具有法律效力，有些则不然。

书面遗嘱、见证遗嘱

由律师起草、经见证人签署的书面遗嘱是最常见的遗嘱类型。这是遗产规划律师通常会起草的遗嘱类型。

亲笔遗嘱或全手写遗嘱

全手写遗嘱是指完全由本人亲笔书写并签名的遗嘱，且无需见证人。尽管从法律上讲是有效的，但由于全手写遗嘱没有见证人，其有效性往往更容易受到质疑。

口头遗嘱或口述遗嘱

在加利福尼亚州，口头遗嘱无效。根据《加利福尼亚州遗嘱认证法》第6110条的规定，遗嘱必须以书面形式订立。

遗嘱转赠

“溢出遗嘱”是一种具有法律效力的遗嘱，旨在支持信托。它是一种“一网打尽”或“最后保障”的法律文件，将被继承人的全部资产“溢出”至信托中。这可能包括遗嘱签署后获得的资产，或因疏忽而未列入遗嘱的资产。

联合遗嘱或镜像遗嘱

联合遗嘱或镜像遗嘱，即已婚配偶共同制定的遗嘱。由于双方的意愿相同，这些遗嘱内容几乎完全一致，彼此“镜像”。例如，一对育有子女的夫妇，各自都希望将自己的资产平均分配给尚存的配偶和子女。

生前遗嘱

从严格意义上讲，“生前遗嘱”并非真正的遗嘱——它是一份预先医疗指示，用于在您因丧失行为能力而无法自行做出医疗决策时，表达您的意愿。它与医疗授权书不同。之所以称为“生前遗嘱”，是因为它在您生前即可生效。

遗嘱包含哪些内容？

《加州遗嘱认证法典》第6110条规定了遗嘱的要件。遗嘱的典型要素包括：

遗嘱执行人

遗嘱执行人是指您指定来执行遗嘱的人——包括变卖资产、处理债务和缴纳税款等事宜。虽然可以指定两名遗嘱执行人（共同执行人），但通常指定一名即可，这样也能确保执行人之间不会产生分歧。成年子女是担任遗嘱执行人的常见人选。《加州遗嘱认证法》对遗嘱执行人的报酬制定了合理的收费标准。

受益人

您的受益人是指您希望继承您财产的任何个人或慈善机构。为避免争议或混淆，最好尽可能详细地说明。

守护者

如果您有未成年子女，遗嘱是指定监护人的合适场所，该监护人将承担抚养子女所带来的重大情感和经济负担。您还可以为现有宠物以及未来可能养的宠物作出安排（尽管在加利福尼亚州，宠物在法律上属于财产）。

礼品

您还需要确定每位受益人将获得多少遗产。遗嘱的内容完全由您决定，但应涵盖您所有的资产。这些遗产分配可以是您遗产的百分比，也可以是具体金额。您的受益人可以是个人，也可以是慈善机构。

常见的遗产类型

如果您希望在遗嘱中将某项资产留给指定的受益人，应将其列在遗嘱中（除非您已设立信托）。您可以在遗嘱中对多种不同类型的财产分配作出安排，包括：

人们对数字资产及账户访问权限的关注度日益提高。例如，一位人气博主或网络红人仅通过网站上的谷歌广告，每月就能赚取数千美元的收入。如果他们希望在去世后将网站（以及收入来源）转让给他人，就需要提前做好相关安排。

航空公司、酒店集团和租车公司的忠诚度积分可能价值数千美元。仔细查阅各项忠诚度计划的条款至关重要，因为有些计划可能不允许在逝者去世后进行积分转移，这种情况下，遗嘱执行人需要逝者的登录名和密码。需要注意的一点是：在当今实施双因素认证的时代，仅凭登录名和密码可能不够。

遗嘱中不包括哪些内容？

遗嘱可以指示您的亲人和家人如何处置您的大部分资产。然而，有些资产是个人遗嘱（以及遗嘱认证程序）无法涵盖的：

• 人寿保险单： 这些保单可能来自保险公司、信用卡公司、雇主或军队——且会指定一名或多名受益人。 
• 退休计划： 401(k)计划、传统IRA、罗斯IRA或SEP IRA均可指定受益人。 
• 登记为“死亡即付”的银行账户： 这些账户明确了受益人。 

• 以共同共有形式持有的财产权益： 以共同共有形式持有的房地产、汽车或股票的所有权，在其中一名共有人去世时将自动转移给存活的共有人（请注意，这属于应税事件）。 
• 信托持有的资产： 信托将涵盖所有已转移至该信托的资产。 

您无法通过遗嘱转让与他人共同持有的资产。 

遗嘱与信托

虽然人们常将这两个术语混为一谈，但必须明白 遗嘱和信托 是本质上截然不同的法律工具。例如，遗嘱无法绕过法院监督的“遗嘱认证”程序。然而，若您需要为未成年子女指定法定监护人，遗嘱便是您必须具备的关键文件。

相比之下，信托的设立正是为了让您的遗产能够 避免遗嘱认证。这带来了另一项重要优势：隐私保护。由于遗嘱必须经过遗嘱认证程序，因此会成为公开的法院记录。而信托则始终是保密文件，尽管您的受益人和法定继承人仍有权查阅副本。

如果我没有遗嘱会怎样？

若未立遗嘱便去世，即“无遗嘱死亡”，意味着您无法决定自己的财产归属。加利福尼亚州将根据其继承法分配您的资产，这可能会导致严重的问题，且无法体现您的真实意愿：

• 强制变卖资产：该州关于在配偶与子女之间分配遗产的方法，可能会迫使变卖房产（包括家庭住宅），以确保按照法律规定进行分配。
• 非预期继承人：法律优先考虑法定亲属。未婚伴侣或未婚夫（妻）很可能无法获得任何遗产，而您的遗产可能会留给您的父母或其他您原本不打算赡养的家庭成员。
• 失去控制权：归根结底，若未立遗嘱便去世，意味着法院——而非您本人——将对您的遗产拥有最终决定权。

遗嘱该如何撰写？

立遗嘱并不特别复杂，一份遗嘱可能只有几页纸。撰写遗嘱的过程包括：

• 您的房产和资产明细。 
• 决定将您的房产和资产留给谁（受益人）。
• 指定一名遗嘱执行人，负责分配您的资产并处理您的遗产。
• 为未成年子女或有特殊需求的子女选定监护人。
• 撰写遗嘱。 
• 在见证人面前签署遗嘱。
• 将遗嘱存放在安全的地方。 

关于自制遗嘱——在线立遗嘱？

尽管像LegalZoom或Quicken WillMaker这样的自助遗嘱服务看似颇具吸引力，但几乎所有遗产规划律师都建议不要使用这些基于模板的解决方案。虽然聘请持牌律师需要更大的初期投入，但这是保障您的资产并确保亲人得到保护的最可靠途径。如果您预计您的 遗嘱可能面临争议 ，或者您的意愿涉及复杂决策（例如剥夺配偶或子女的继承权）时，这种专业指导尤为关键。在这些情况下，经验丰富的遗产规划律师的专业知识是不可或缺的。

结论

在您辛勤积累了资产之后，一份遗嘱可以确保您离世后您的意愿得到落实，并避免痛苦且昂贵的诉讼。 如果您希望咨询一位 北加州遗产规划律师 ， 请联系Barr & Douds Attorneys ，获取免费咨询。